研究生: |
曾維明 Wei-Ming Tseng |
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論文名稱: |
銀行法金業務違約損失率之個案研究 A Case Study of Loss Given Default Business Loans |
指導教授: |
劉代洋
Day-Yang Liu |
口試委員: |
張琬喻
Jang, Woan-Yuh 陳守維 Chen, Shou-Wei |
學位類別: |
碩士 Master |
系所名稱: |
管理學院 - 財務金融研究所 Graduate Institute of Finance |
論文出版年: | 2014 |
畢業學年度: | 102 |
語文別: | 中文 |
論文頁數: | 84 |
中文關鍵詞: | 信用風險管理 、違約損失率 |
外文關鍵詞: | 信用風險管理, 違約損失率 |
相關次數: | 點閱:217 下載:1 |
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自本國主管機關宣布開始遵循實施新巴賽爾資本協定(簡稱Basel II)之後,不僅僅改變資本適足率計算方法,也影響金融機構的業務運作方式,甚至改變金融業的競爭型態。Basel II內許多進階的風險衡量方法,係希望金融機構利用科學的方式量化風險,進而改變傳統仰賴人為判斷的風險管理方式。就金融機構本身而言,精確量化風險可強化自身的競爭能力,選擇承做報酬大於風險的客戶,可避免因過度業務導向而陷入削價競爭的惡性循環中。
個案公司係以消費金融業務見長的民營銀行,但在法人金融業務部分亦不偏廢。2008年金融海嘯發生之際,個案公司一度面臨營運上困境,但仍願意投入資源進行法金業務違約損失率(Loss Given Default,LGD)專案,以強化個案公司風險管理的能力,藉由了解個案公司歷史違約損失經驗,為個案公司的風險衡量、風險辨識、風險抵減等能力進一步提升。
本研究針對個案公司法金業務違約損失率專案的建置,了解個案公司專案人員於專案進行時所遭逢的關鍵議題,以及採取的因應措施,最後分析專案衍生的效益。深入研究探討後結論如下:(1).違約損失率估計是風險量化的基礎工程。(2).違約損失率專案需要高階主管支持及跨部門合作。(3).違約損失率專案成敗取決於資料品質。(4).違約損失率可以廣泛運用於日常授信管理。(5).LGD估計仍需持續改善。本研究也給後續研究者建議,不同估計基礎所得到的LGD不宜隨意直接進行數值的比較,以免產生錯誤的比較結果,另可針對海外違約客戶的違約損失率進行進一步的研究。
一、中文部分
1.林錦莉(2012) ,「探討IFRS對台灣地區銀行信用風險資本計提影響之研究」,銘傳大學財務金融學系碩士在職專班,碩士論文。
2.林秀娟(2006),「企業放款違約損失率模型之建構」,清華大學科技管理研究所,碩士論文。
3.侯佩吟(2009),「風險評估與擔保品使用對銀行授信決策之影響」,東吳大學會計學系(所),碩士論文。
4.梁原溢(2010),「住宅抵押貸款違約損失率之實證研究--以臺北縣市為例」,國立臺北大學統計系(所),碩士論文。
5.許媛媛(2009),「銀行信用風險管理分析-運用內部評等模型」,國立政治大學經營管理碩士學程(EMBA),碩士論文。
6.陳淑惠(2008),「新巴賽爾資本協定下信用風險對企業金融授信之探討-以台新銀行為例」,明新科技大學企業管理研究所,碩士論文。
7.崔運驊(2007),「應用償還率與風險評估模式建構金融機構放款評等流程」,國立交通大學工業工程與管理系所,碩士論文。
8.黃寶慶(2008),「銀行委託顧問公司發展信用風險內部評等系統宜注意事項」,金融聯合徵信雙月刊試刊號,pp.26-30。
9.楊蓁海(2004),「新版巴賽爾資本協定與銀行信用風險測度模型的發展:兼論對我國銀行體系與央行政策的影響」,中央銀行季刊第二十七卷第一期,pp.47-86。
10.簡明仁(2005),「中小企業授信風險管理-Basel II方法之實務運用」,國立臺北大學國際財務金融碩士在職專班,碩士論文。
11.劉倍榮(2007),「新巴賽爾資本協定下內部評等法之設計-以國內某金控銀行為例」,輔仁大學金融研究所,碩士論文。
12.蔡偉仁(2008),「企業放款違約損失率的研究」,東吳大學國際經營與貿易學系,碩士論文。
13.廖豐業(2008),「銀行企業授信風險評估與風險管理機制之研究─以個案銀行之鐵研科技授信案為例」,國立中央大學財務金融學系碩士在職專班,碩士論文。
14.蕭淑玲(2006),「本國公營銀行企業金融授信實務與新巴賽爾資本協定規範之比較研究」,元智大學管理研究所,碩士論文。
二、英文部分
1.Basel Committee on Banking Supervision (2004),International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework, Bank for International Settlements.
2.Basel Committee on Banking Supervision (2005),Working Paper No.14「Studies on the Validation of Internal Rating Systems」,p.62。
三、網站部分
1.中央銀行全球資訊網:http://www.cbc.gov.tw/
2.公開資訊觀測站:http://mops.twse.com.tw/
3.金融監督管理委會:http://www.fsc.gov.tw/
4.財團法人金融聯合徵信中心:http://www.jcic.org.tw/
5.中華民國銀行公會:http://www.ba.org.tw/