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Author: 陳君萍
Chun-Ping Chen
Thesis Title: 永續金融對中小企業融資影響之探討–以台灣地區銀行業為例
A Study of Impact of Sustainable Finance on SME Financing Within Commercial Banks in Taiwan
Advisor: 欒斌
Pin Luarn
Committee: 陳正綱
Cheng-Kang Chen
葉穎蓉
Ying-Jung Yeh
Degree: 碩士
Master
Department: 管理學院 - 管理研究所
Graduate Institute of Management
Thesis Publication Year: 2023
Graduation Academic Year: 111
Language: 中文
Pages: 60
Keywords (in Chinese): 綠色金融ESG風險評等責任銀行原則議和氣候相關財務揭露準則供應鏈
Keywords (in other languages): Green Finance, ESG Risk Rating, Responsible Banking Principles, Engagement, TCFD, Supply Chain
Reference times: Clicks: 279Downloads: 7
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  • 本研究之目的係就ESG對中小企業融資的影響進行研究,深入探討現行融資在ESG之相關政策規範、中小企業融資現況,並就融資現況提出建言。

    本研究為質化研究,採用次級資料研究法與半結構訪談法,樣本框架設定台灣公、民營銀行中小企業放款餘額排名前三名、分行家數逾100家、銀行淨值前十名及公司治理評鑑排名前5%之銀行為遴選參數,依前述標準抽樣四家銀行進行訪談。

    研究結論建議為:1.融資之ESG規範不論企業規模皆一體適用,中小企業資源受限,執行有難度,建議制訂適合中小企業特性之融資規範。 2.永續經濟活動目前由各銀行自行認定,建議定義更細緻及標準化,以降低漂綠疑慮。 3.ESG風險評等工具及差異管理機制尚未成熟,需加速累積ESG資料以完善評等模型及差異化訂價機制之建立。 4.銀行因資源限制,目前中小企業非優先關注對象,需政府提供更多優惠融資專案及補貼誘因。 5.銀行對ESG輔導及提供之企業授信產品以大型企業為主,透過供應鏈融資或移送中小信用保證基金保證,可提高銀行對中小企業放貸意願。 6.中小企業對ESG認知不足,需有適合中小企業之輔導資源及認證補貼機制。


    This study focuses on the impact of ESG of SME financing. In-deep study in ESG’s policies and rules, reality of ESG of SME financing, suggestion for improvement.

    We use Qualitative research for our study including Semi-structured interviews and Secondary Data Analysis. Sample framework includes top 3 of bank’s lending outstanding of SME, bank’s branches over 100, top 10 of bank’s net worth, ranking in 5% of bank’s governance evaluation, according to the criteria above we chose 4 banks for this study.

    The result shows as follows: 1.ESG policies and rules for loan are applicable regardless of the size of the enterprise. SMEs have limited resources and are difficult to implement. It is recommended to formulate loan policy suitable for the characteristics of SMEs. 2.ESG taxonomy are currently determined by banks themselves. It is recommended to define more detailed and standardized to reduce concerns about greenwashing. 3.The ESG risk rating tool and the difference management mechanism are not yet mature, and the accumulation of ESG data needs to be accelerated to improve the rating model and the establishment of a differentiated pricing mechanism. 4.Due to the limited resources of banks, SMEs are not the priority targets for banks at present, the government needs to provide more preferential loan projects and subsidy incentives. 5.Banks mainly provide ESG guidance and corporate credit products to large enterprises. Through supply chain financing or transfer of SMEG, banks can improve their support for SMEs willingness to lend. 6.SMEs do not have enough awareness of ESG, and need to have counseling resources and certification subsidy mechanisms suitable for SMEs.

    目錄 碩士學位論文指導教授推薦書 II 碩士學位考試委員審定書 III 摘要 IV ABSTRACT V 致謝 VI 圖目錄 VIII 表目錄 IX 第一章 緒論 1 第一節 研究背景與動機 1 第二節 研究目的 3 第三節 論文架構與研究流程 4 第二章 文獻探討 6 第一節 國際之融資ESG規範 6 第二節 我國永續金融發展及規範 11 第三節 ESG對銀行及融資企業戶影響 16 第三章 研究方法與架構 22 第一節 研究方法 22 第二節 研究設計 23 第三節 研究架構 26 第四章 研究結果 27 第一節 永續金融對中小企業融資規範研究結果 27 第二節 永續金融下中小企業融資現況研究結果 30 第五章 結論與建議 32 第一節 研究結論 32 第二節 管理意涵 38 第三節 研究限制與後續研究建議 39 附錄:訪談題目及重點逐字稿 41 參考文獻 55 一、中文部分 55 二、英文部分 58

    一、中文部分
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    二、英文部分
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    Full text public date 2028/05/18 (Internet public)
    Full text public date 2028/05/18 (National library)
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