監理審查在新巴塞爾資本協定中扮演極重要的角色，除對第一支柱最低資本要求所計算之風險如信用風險、作業風險、市場風險，亦考量銀行簿利率風險、流動性風險、法律及遵循風險與信用風險之集中度風險，針對前述各項風險制定各類質化(定性)及量化(定量)自評指標，並要求銀行將其落實於日常營運活動中，監理機關並於民國97年底前要求各銀行對各項自評結果提出說明與改善措施，以彌補第一支最低資本適足率之要求的不足。
本研究採用個案研究法，選定本國中型銀行為研究對象，透過瞭解個案公司內部控制環境，及為監理審查所擬定之各類風險因應措施與其執行過程與效益，並從中分析個案公司的組織與規章於因應監理審查時所擬定時依循之準則與考量、執行方式、執行過程所遭遇之困難與挑戰，以及個案公司面對挑戰的因應之道。
經由個案研究與相關文獻及資料之蒐集與分析，本研究獲致以下建議結論：
一、 對監理機關建議：
(一)、 協助金融業者發展信用風險的內部模型。
(二)、 協助培育風險管理相關人才。
(三)、 鼓勵金融業者合併，以營造合理的經營環境，以降低銀行經營風險。
二、 對銀行建議：
(一)、 落實標準化與策略統合提升風險管理效益。
(二)、 強化資訊科技的運用與系統整合。
(三)、 注重人員培訓充實專業技能。
(四)、 塑造兼具獨立性與聯繫性的風險管理部門。
(五)、 審慎評估銀行作業環境因應新巴塞爾資本協定實施的挑戰。
關鍵字：新巴塞爾資本協定、監理審查、銀行業風險管理。

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