金管會2019年6月27日預告「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」修正草案及我國系統性重要銀行（D-SIBs）規劃名單，除屬政府100%持有，信用能力有相當政府地位者，不在篩選名單外，經參酌國際規範，依規模（Size）、關連性（Interconnectedness）、可替代性（Substitutability）及複雜程度（Complexity）等四大面向，初步篩選出符合條件之我國系統性重要銀行為：中國信託商業銀行、國泰世華商業銀行、台北富邦商業銀行、兆豐國際商業銀行及合作金庫商業銀行等五家銀行。其應符合普通股權益比率11%、第一類資本比率12.5%及資本適足率14.5%之要求。上開資本要求，原則自銀行被指定為D-SIBs之次年起可分4年提列。名單公布後，獲選的五家國銀不喜反憂，認為會影響他們的競爭力。
本研究透過文獻探討，從巴塞爾銀行監理委員會（BCBS）對於全球系統性重要銀行（G-SIB）及D-SIBs之定義及評估方法、各國實施經驗與作法、我國D-SIBs發展歷程，到銀行自有資本與風險性資產之計算方法修正對銀行資本適足率之影響、我國D-SIBs監理現況，輔以多維度分析法，從財務面、業務面、行為面等維度，分析新政策對五家D-SIBs的影響，瞭解五家D-SIBs在實務運作面臨的困難，以尋求政府與業者均能接受之D-SIBs監理模式。

With reference to international standards, the FSC utilizes four categories of bank-specific factors in assessing domestic systemic importance of banks in Taiwan: size, interconnectedness, substitutability and complexity. Take into consideration the fact that 100% government-owned banks have the same credibility as the government, the FSC excluded such government-owned banks from the assessment process. Banks in the preliminary list of D-SIBs include CTBC Bank, Cathay United Bank, Taipei Fubon Commercial Bank, Mega International Commercial Bank, and Taiwan Cooperative Bank. The FSC will officially release the list of D-SIBs together with the relevant revised regulations in the near future and will undertake assessment and update the list of D-SIBs periodically.
They are required to maintain a minimum common equity tier-1 ratio of 11 percent, a tier-1 capital ratio of 12.5 percent and a total capital adequacy ratio of 14.5 percent, the commission said.
However, they have complained that meeting the higher standards would make them less competitive.
This research according to literature reviews, from the definition and evaluation methods of Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) for global systemically important banks (G-SIB) and domestically systemically important banks (D-SIBs), the implementation experience and practices of various countries, the development history of D-SIBs in Taiwan, to the impact of the amendments of the calculation methods of bank's regulatory capital and risk-weighted assets on the bank’s capital adequacy ratio, the current status of Taiwan’s D-SIBs supervision. Supplemented by a multi-dimensional analysis method, the impact of the new policy on the five D-SIBs is analyzed from the financial, business and behavior dimensions, to understand the difficulties faced by the five D-SIBs in practical operation, and to seek the government and the industry acceptable D-SIBs supervision mode.

1.台灣金融研訓院編輯委員會（2013），「第七章 系統重要性金融機構」，巴塞爾資本協定三實務應用，台灣金融研訓院風險管理叢書之21。
2.王素英（2014），參加東南亞中央銀行研究及訓練中心（SEACEN）「系統性重要性銀行之法規與監理」研討會報告，金管會因公出國人員出國報告。
3.林銘寬（2013），參加印度央行高等金融研究與學習中心舉辦之「全球金融危機後之監理有效性」研討會報告，中央銀行因公出國人員出國報告。
4.林銘寬、蘇財源、莊麗芳、周孟萱（2018），參加印尼存款保險公司舉辦之第15屆亞太區域委員會年會、亞太區域技術協助討論會暨國際研討會摘要報告，中央存款保險公司存款保險叢書之153。
5.金管會2019年12月19日發布修正「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及指定五家本國銀行為我國系統性重要銀行。
6.金管會2019年6月27日預告「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」修正草案及我國系統性重要銀行規劃名單。
7.金管會2019年8月22日通知各銀行：擬規劃修正「銀行自有資本與風險性資產」計算方法，相關說明及表格業依新巴塞爾資本協定研議工作小組函報之法規修正建議完成修正草案，修正案預定2020年1月實施。
8.金管會2020年1月14日發布修正「銀行自有資本與風險性資產之計算方法說明及表格」 第一部分自有資本之調整、第二部分信用風險標準法及內部評等法、第四部分作業風險、第五部分市場風險、第六部分槓桿比率之計算及第七部分銀行自有資本與風險性資產計算表格。
9.黃俞寧、陳南光、李宗憲（2017年12月），「我國銀行業系統重要性之辨識與評估」，中央銀行季刊，第三十九卷第四期。
10.黃崇哲（2019），「系統重要性銀行 是榮耀也是責任」，台灣銀行家雜誌，第118期，頁14-47。
11.楊智惠（2014），參加東南亞中央銀行研究及訓練中心（SEACEN）「新巴塞爾資本協定–資本及流動性架構」區域研討會報告，金管會因公出國人員出國報告。
12.趙翼（2018），參加東南亞國家中央銀行研訓中心與金融穩定協會共同主辦「信用風險規範與監理暨新預期損失準備架構」國際研討會報告，中央存款保險公司存款保險叢書之155。
13.蔡佩容、蘇財源、范以端、莊麗芳、吳璟芳（2018），參加國際存款保險機構協會第十六屆國際研討會「存款保險通用原則–核心原則於不同金融機構組織架構、職權及類型之適用」報告，中央存款保險公司存款保險叢書之154。
14.鄧玉萍（2018），「衍生性金融商品交易對手信用風險管理之研究–以個案銀行為例」，國立臺灣科技大學財務金融研究所論文。
15.鄭惠敏（2014），參加東南亞中央銀行研究及訓練中心「金融穩定及總體審慎監理政策」研討會及「銀行風險管理」會議報告，金管會因公出國人員出國報告。
16.顧立雄、邱淑貞、童政彰、楊斐堯（2018），出席第20屆國際銀行監理官年會會議報告，金管會因公出國人員出國報告。??
1. Basel Committee on Banking Supervision (2012), “A Framework for Dealing with Domestic Systemically Important Banks”, Basel Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements.
2. Basel Committee on Banking Supervision (2013.7), “Global systemically important banks: Updated assessment methodology and the additional loss absorbency requirement”, Basel Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements.
3. Basel Committee on Banking Supervision (2014.11), “The G-SIB assessment methodology – score calculation”, Basel Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements.
4. Brownlees, C. and R. Engle (2015), “SRISK: A Conditional Capital Shortfall Measure of Systemic Risk”, Working Paper, New York University.
5. Financial Stability Oversight Council, “Authority to Require Supervision and Regulation of Certain Nonbank Financial Companies”, 77 Fed. Reg. 70, (11 April 2012), codified at 12 C.F.R. § 1310 (2012)
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