原住民以往多數過著隔離且自給自足的生活，但隨外來族群的遷移與整體經
濟發展的演變，囿於教育程度、專業技術能力、生活習性與觀念等差異，長期以
來在臺灣經濟社會之就業競爭居於劣勢，處於經濟弱勢之地位乃相當明顯，而不
利其在借貸市場取得融資。為利原住民經濟社會發展及生活改善，原住民族委員
會特別設置「原住民族綜合發展基金」，作為協助原住民取得自主創業、發展小
型經濟事業或家計週轉之所需資金，然如何透過公部門資源有效發揮其公益性，
並提高銀行配合政策貸放的誘因，以協助原住民經濟獲致長足發展，頗為值得探
討。本研究期藉由銀行辦理原住民貸款過程所面臨的問題，以及原住民取得融資
之成功案例，窺探銀行對原住民企業貸款業務的承作態度，並探究該項政策性貸
款推展可能遭致的瓶頸，尋求改善之道，以兼顧銀行營利本賥與基金運用效益。
本研究發現近五年政府以自有資金推動原住民政策性貸款之預算執行率持
續攀高，有效促進原住民進行創業及創造就業機會，對於原住民經濟生活向上提
升當有助益，但經由銀行對原住民企業貸款之個案訪查，並蒐集相關業務統計資
料分析後，配合辦理銀行固可從中賺取手續費，卻未必足敷相關作業與貸後管理
成本之所需，故銀行對原住民政策性貸款承作態度，除配合政府協助原住民經濟
發展外，一切仍以銀行授信原則與風險控管為依歸，而借款戶的財力證明與信用
狀況當為銀行核貸與否的主要考量。
就個案銀行來看，由於多數原住民缺乏適足的財力證明及擔保能力，加上債
信觀念薄弱，誤認代放款為政府補助款，甚或不當使用該資金衍生的道德風險，
以及冒用人頭戶申貸、不斷退件再送件、誤認銀行刁難並尋求第三方人士關切等
情事屢見不鮮，不僅難以符合銀行債權確保的基本要求，造成貸放成本較一般授
信案件為高，亦增加銀行作業的困擾，而在承擔營運風險與盈餘績效的壓力下，
近五年個案銀行辦理原住民貸款業務量佔整體比重明顯下降，損及資金融通以活
絡原住民經濟的效益，尤其原住民逾放偏高的原因若未有改善，則近年以低利優
惠帶動微型經濟活動貸款（簡稱微笑貸）業務大幅成長的現象，反而將為基金未
來運作埋下隱憂；另若與同樣具財務資訊不透明及擔保品不足的中小企業放款相
比，因可藉其較高之放款利率擴大存放利差，作為增進銀行業務與獲利成長的動
能之一，在風險尚可控制且有利可圖下，個案銀行承作中小企業和原住民企業貸
款之積極性截然不同。
有此可見，政府推動原住民政策性貸款業務仍需有其他配套措施，以解決原
住民資金取得困難及銀行承作意願不高的問題癥結，本研究據此提出建議包括提
高原住民教育水準、解決原住民保留地擔保債權的困擾、加強金融宣導並建立正
確債信觀念、鼓勵原住民還款之貸款設計、建置信用評分卡降低銀行作業成本、
利率訂價合理反映成本等，期以有效暢通原住民融資管道，充分實現其協助原住
民經濟發展的效益，從而促進原住民經濟社會健全發展。

一、中文部分
1.行政院原住民族委員會（2012），原住民就業狀況調查報告。
2.行政院原住民族委員會（2011），原住民經濟狀況調查報告。
3.行政院原住民族委員會（2012），原住民族經濟產業統計報表。
4.行政院原住民族委員會（2011），原住民族經濟產業統計報表。
5.行政院原住民族委員會（2012），行政院原住民族委員會十五週年施政成果。
6. 行政院原住民族委員會（2003），原住民族綜合發展基金逾期放款及呆帳處
理要點。
7. 行政院原住民族委員會（2013），原住民族綜合發展基金貸款展延寬緩救助
計畫。
8. 桃園縣政府（2008），啟動原力夢想貣飛—原住民族創業教戰手冊。
9. 王晶（1997），台灣原住民勞動力遷移之研究，國立政治大學勞工研究所碩
士論文。
10.白雪玉（1996），利率定價之研究，台灣土地銀行研習報告書。
11. 何麗英（2001），中部地區都市原住民創業及成功關鍵因素之研究，大葉大
學事業經營研究所碩士論文。
12. 余宗軒（2010），原住民創業者在財務金融諮詢與輔導之需求分析研究，元
智大學企業管理學系碩士論文。
13. 呂紹錦（2009），原住民投資與否的決定因素，國立政治大學行政管理碩士
學程碩士論文。
14. 李明政（1998），原住民族社會福利體系之規劃，行政院原住民委員會施政
整體規劃委託研究計畫之三。
15. 周添城等（2007），運用政策性專案貸款及信用保證制度推動產業發展之檢
討，行政院經濟建設委員會委託，財團法人實踐大學執行。
16. 林大為（2008），原住民部落經濟發展之探討—以阿里山鄉茶山村和美村為
例，國立政治大學行政管理碩士學程碩士論文。
17. 唐正道、李智仁、黃博怡（2011），微型金融在國際之發展脈絡—兼論我國
推動微型貸款之現況與挑戰，永豐金融季刊，55期，75-111。
18. 郭婉芬（2007），中小企業逾期放款因素之研究，開南大學企業管理碩士論
文。
19. 郭敏華（1995），資訊上對稱對負債資金成本之影響-以銀行借款為實證，
國立政治大學碩士論文。
20. 郭瑞基、蔡敏華（2003），風險評估報告與銀行授信決策之分析，當代會計，
4：1，57-76。
21. 陳秀枝（2007），台灣原住民勞動合作社組織經營與就業促進，國立中正大
學勞工所碩士論文。
22. 陳錦村、蔡宗志、杜玠瑤（2012），中小和微型企業的授信管理指標與授信
政策--批次信保案件的應用，台灣金融財務季刊，13：1，25-51。
23. 曾素娟（2003），原住民勞動合作社之功能定位與實務運作之研究，樹德科
技大學經營管理研究所碩士論文。
24. 黃坤祥（2001），現階段我國原住民勞工工作權之研究，樹德科技大學企業
管理系專題論文。
25. 黃斐姚（1997），利率定價，台灣土地銀行研究報告書。
26. 潘秀珍（2007），銀行授信利率訂價政策與關係人交易之關聯性研究，國立
雲林科技大學會計學系碩士班碩士論文。
27. 鄭煥成（2001），臺灣地區原住民貸款融資之研究，合作金庫銀行研究發展
成果報告。
28. 賴益如（2010），合作式的融資機制：儲蓄互助社與原住民家庭婦女的借貸
關係，輔仁大學社會學系碩士班碩士論文。
29. 謝高橋（1998），加強原住民謀生技能提升職業層次，省政府研究發展叢書
第85 輯。
二、英文部分
1. Ahmed Shamim & Ezazul Islam（2006）,”Interest Rate Responsiveness
of Investment Spending in Bangladesh:A VAR Approach”,Bangladesh
Bank Working Paper 0608.
2. Foglia,A.,S.Laviloa and R.P.Marullo（1998）,”Multiple Banking
Relationship and the Fragility of Corporate Borrowers”,Journal of
Banking and Finance,22,1441-1456.
3. Harhoff,D.and Korting（1998）,”Lending Relationship in
Germany-Empirical Evidence from Survey Data”,Journal of Banking and
Finance,22,1317-1353.
4. Holly Lard & Isabelle Barres(2007),”Maximizing Microfinance”,
GeorgetownJournal of International Affairs,8(2),55-62.
5. Morduch Jonathan(1999),”The Microfinance Promise”,Journal of
Economic Literature,37(4),1569-1614.
6. Morduch Jonathan(2000),”The Microfinance Schism”,World
Development, Vol.28,No.4,614-629.
7. Partha Sengupta（1998）,”Corporate Disclosure Quality and the Cost
of Debt ”,The accounting Review,73,459-474.
8. Ronald C.Anderson,Sattar A.Mansi,David M.Reeb（2004）,”Boarrd
Characteristics, accounting report integrity, and the cost of debt
”,Journal of Accounting & Economics,37,315-342.
三、網站部分
1.行政院原住民族委員會網站：http://www.apc.gov.tw
2.金管會銀行局網站：http://www.banking.gov.tw
3.中央銀行網站：http://www.cbc.gov.tw