法令遵循風險管理(Compliance Risk Management)國內較晚近才興起的風險管理機制之一，其係內部控制的一環，與法律事務及作業風險管理等領域有關聯，但又因其特別屬性，而發展出其獨特的管理內涵與方法。
國內法令遵循風險管理方興未艾，雖法令及主管機關在監理上已要求金融機構須建置法令遵循主管(Compliance Officer)及相關制度，惟多係原則性規範，因此，對於細部的組織設計、控管項目內容、作業流程、執行方法及所面臨的問題與挑戰等實務狀況，頗讓人產生探究之趣。此外，自2008年金融海嘯之後，銀行經營財富管理業務陸續浮現了許多法令遵循議題，儼然成為銀行法令遵循風險管理的重要標的之一，基此，本研究乃從相關文獻的蒐及研究出發，搭配對於個案銀行的實務研究，嘗試呈現出國內銀行經營財富管理業務相關法令遵循風險管理實務狀況，並針對若干構面及問題，提出結論與建議。
本研究發現，在實務上，對於法令遵循文化及相關制度的建立，需要自高層戮力帶領推動，妥適地進行組織、機構文化及業務流程的變革。此外，有關各項法令遵循風險管理機制，可觀察到實務上已有一定程度的認知並已具基礎項目的建置，例如，法令規範追蹤管理、法令遵循諮詢、商品上架審查、產品/服務提供機構盡職審查、法令遵循檢查、法令遵循監控、法令遵循教育訓練、法令遵循聯繫等，惟深入瞭解各項機制的運作情形之後，仍發現存在著由相關資源、人員培育、組織、考核制度、技術發展、法令規範及主管機關監理等所生的問題或障礙待解決。

The Compliance Risk Management is one of the risk management mechanisms. It is a part of the internal control system and related to legal affairs and operational risk management. However, due to its special attribute, the Compliance Risk Management has developed some unique content and methodologies.
The regulations for bank’s compliance officer system are only on principle base. Hence, it is interesting to understand the practical problems of compliance management such as organization design, control items, work flows and methods. After 2008 financial crisis, a lot of compliance issues emerged from the banks which engaged in wealth management business, so the compliance issues related to wealth management business have become the important objects for banks to deal with gradually. Based on the above, this study tries to show the practices of compliance risk management according to the research on the case bank and related literatures. Meanwhile, this study tries to propose some conclusions and suggestions.
This study found that the establishment of compliance culture and related system should be driven by the senior management making the change of organization, culture and business processes. Besides, we could see many measures of Compliance Risk Management have been cognized and implemented by banks, such as regulations tracing, compliance advice, product examination, vendor due diligence, compliance test, compliance monitoring, compliance training, compliance liaison. However, there still are some problems to solve, which result from the relevant resources, training, organization, merit system, technic, laws and regulations.

一、中文部分
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11.全國法規資料庫: http://law.moj.gov.tw/fn.asp
12.法源法律網 : http://www.lawbank.com.tw/
13.財團法人金融消費評議中心：https://www.foi.org.tw/index.html
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16.Compliance Week: https://www.complianceweek.com/
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18.HKMA: http://www.hkma.gov.hk/eng/index.shtml
19.MAS: http://www.mas.gov.sg/
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21.UNITED STATES SENTENC