信用風險是銀行面對的重要風險來源，也是國際間決定銀行資本適足性的重要因素。2008年的金融危機顯示各國對信用風險的瞭解還相當有限，因此近年來這方面的研究推陳出新，在學術研究上，銀行信用風險管理制度與預警制度較著重在量化模型工具與違約機率的探討，但衡量違約率的模型工具僅是信用風險管理的一部分，還需配合銀行實務上的策略運作，故銀行實務上的應用模式是值得深入研究的議題。
本研究使用個案研究法，針對個案銀行於2010年到2012年的信用風險管理制度與預警制度進行深入訪談，分析並探討其在實務上之應用，並與過去學者之文獻進行差異比較，瞭解業者實際面對的困難。期望藉由個案公司成功的應用經驗，提供給後續研究學者學術上及銀行業實務上建置信用風險管理與預警制度的參考。
個案研究結果顯示，個案銀行信用風險預警制度之運作模式分為貸款申貸前與貸放後，申貸前之徵信業務主要根據授信5P、TCRI外部評等及內部信用評等量化模型，內部信用評等又可分為核心模型及模型外罩，核心模型包括財務模組、非財務模組、負責人模組，模型外罩則包括警示訊號、集團因素及人工干預部分。財務模組共有14個比率，包括自有資本比率、負債比率、固定比率、固定長期適合率、流動比率、速動比率、存貨週轉率、應收帳款週轉率、固定資產週轉率、淨值週轉率、營業毛利率、營業利益率、稅前純益率及淨值純益率。本個案銀行利用羅吉斯迴歸模型建置預警模型，利用前述之客戶信用評等資料進行預測。貸放後，則使用通報系統、覆審制度及集中度限額管理進行信用風險管理。

Credit risk is the important sources of risk faced by banks, but also determine the bank's capital adequacy is an important factor in international The 2008 financial crisis has shown understanding of credit risk, rather limited, research in this area in recent years to introduce new bank credit risk management systems and early warning systems, in academic research, more emphasis on quantitative modeling tools and default probability of measure default rates modeling tools are only part of the credit risk management, the need to tie in with the strategy for the operation of the banking practice, the application mode on the banking practice is worthy of further study issues.
This study uses the case study method in 2010 to 2012 years of credit risk management system of early warning system to the individual bank-depth interviews, analysis and explore its application in practice of, and past scholars and literature conducted difference comparison and understand the industry the actual difficulties. Expectations by the cases of successful application experience to provide a reference to build a credit risk management and early warning system to follow-up studies scholars, academic and banking practice.
The case study results show that the cases of bank credit risk early warning system mode of operation is divided into quantitative models of the credit business loan loan application on loan before the loan application is based primarily on credit 5P, the TCRI external ratings and internal credit rating, internal credit ratings can be divided into the core model and the model of housing, the core model, including financial module, non-financial modules, the person in charge of the module, model housing including a warning signal, the group factors and human intervention part. The financial module 14 ratio, equity ratio, debt ratio, a fixed rate, fixed long-term suitable rate, current ratio, quick ratio, inventory turnover rate, and accounts receivable turnover ratio, fixed asset turnover, net turnover ratio, operating margin, operating profit margin, net earning before tax and net of pure profit rate. In this case banks using a logistic regression model to build early-warning model, the use of the aforementioned customer credit ratings to predict. Extending loans, using the reporting system of review system and the concentration limit for the management of credit risk management.

一、 中文部分
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二、 英文部分
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