自從2008年金融海嘯過後，台灣境內興起外幣多元配置進行風險分散的觀念，各家銀行外幣定存專案開始盛行，當時國內歷經了美元、澳幣及南非幣的換匯風潮，也帶動各個不同外幣的金融投資商品，舉凡外幣基金、債券、連動債到雙元雙利，間接促進台灣金融多元外幣資產配置的投資風潮，而2008年金融海嘯開始至今國內也出現各種不同的金融風暴，例如：2007年次貸風暴、2011年美債危機、2015年TRF事件(目標可贖回遠期契約)、2018年中美貿易戰、2020年Covid-19疫情。
台灣投資人在數個金融風暴來臨的時候，並不具備完整客觀的判斷能力做投資決策，以致於投資人或多或少都有投資慘賠的經驗，在當時及現在的投資氛圍，往往都是聽從擁有許多金融證照的金融從業人員建議下進行資產分配，考慮到投資決策的過程中並沒有一套客觀中立的理財工具提供投資人作決策輔助，希望透過此研究能建立一套客觀中立的投資風險概念，可供日後投資人在做投資決策的同時，能擁有獲利風險的觀念，而透過此研究能讓許多金融商品的投資風險量化，提供投資人在進行投資決策的同時能客觀考量到自身能承受的風險，進行適量的投資，最終在投資過程中使資產能夠穩定成長。
本研究以「訪談」為主，訪談金融業界資深的理財商品銷售人員與具備有雙元雙利商品購買經驗的投資人，將理財專業人士與有雙元雙利商品經驗投資人的觀點進行彙整，以了解雙元雙利商品的報酬結構與風險分析。

Since the financial tsunami in 2008, the concept of diversified allocation of foreign currencies to diversify risks has emerged in Taiwan, and foreign currency fixed deposit projects have become popular in various banks. Foreign currency financial investment products, such as foreign currency funds, bonds, linked bonds, and dual benefits, indirectly promote the investment trend of Taiwan's financial multi-currency allocation. Since the 2008 financial tsunami, there have also been various financial turmoil in China, such as: 2007 Subprime mortgage storm, 2011 US debt crisis, 2015 TRF event (target redeemable forward contract), 2018 China-United States trade war, 2020 Covid-19.
When several financial turmoil came, Taiwan consumers did not have complete and objective judgment ability to make investment decisions, therefore many people had experience of losing money on investment. At that time, it was a trend to allocate assets by following advice from financial practitioners with multiple dazzling financial licenses. Considering there was no objective and neutral financial management tools for investors to making their decision, the intention of this study is to expect to build a sound investment concept through this research. This concept can be accepted by investors to have a better understandings of profit risk while making investment decisions in the future. Through this research, the investment risk of many financial products can be quantified, and investors are able to consider their own risk tolerance when making investment decisions more objectively. Bear the risk, make an appropriate amount of investment, and finally enjoy the fruits of the stable growth of assets in the process of investment.

(一) 中文部分
1. 黎致平(2014), 雙元貨幣金融商品介紹對市場風險值估計
2. 金管會, 公平待客原則
3. 花旗銀行, 雙元雙利商品
4. 匯豐銀行, 雙元雙利投資組合DCI
5. 陳威光(2020), 期貨與選擇權：金融創新個案
6. 陳威光(2019), 金融創新與商品個案
7. 楊斯評(2015), 澳幣投資之風險與報酬分析 EMBA論文
8. 林金定，嚴嘉楓，陳美花(2005), 「質性研究方法：訪談模式與執行步驟分析」
9. 楊斯評, 澳幣投資之風險與報酬分析
10. 許家君(2015), 結構型商品評價與分析ˇ以匯率及股權連結為例
11. 簡利安(2018), 投資人對雙元貨幣商品交易因素之分析，國立東吳大學 碩士在職專班論文
12. 王瓊雅(2014), 加值型雙元貨幣產品投資決策分析，國立清華大學 高階經營管理碩士在職專班。
13. 游雅芳(2013), 投資型外幣商品投資報酬與風險分析：以我國銀行之雙元貨幣交易為例，台北大學企業管理學系碩士論文
14. 林保宏(2016), 結構型商品評價與分析─匯率與股權結構型商品， 國立中央大學財務金融學系碩士論文。
 
(二) 英文部分
1. Véronique LE SOURD (2007.01) Performance Measurement for Traditional Investment.
2. John C. Hull (2021), “Options, Futures, and Other Derivatives, Global Edition 11th Edition”, Pearson
3. P.P. Boyle(1977), “Options; Monte Carlo Simulations”, Journal of Financial Economics
4. P. Jorion(1997), Value at Risk: The Benchmark for Controlling Market Risk, McGraw-Hill
(三) 網路資料
1. Stockcharts
2. Bloomberg
3. StockFeel 股感知識庫. 投資必備的金融工具-衍生性金融商品–（https://www.stockfeel.com.tw/%E6%8A%95%E8%B3%87%E5%BF %85%E5%82%99%E7%9A%84%E9%87%91%E8%9E%8D%E5%B7 %A5%E5%85%B7-%E8%A1%8D%E7%94%9F%E6%80%A7%E9% 87%91%E8%9E%8D%E5%95%86%E5%93%81/）
4. 金管會統計資訊 （https://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=4&parentpath=0）
5. 關於衍生性金融商品- 銀行局全球資訊網 （https://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=111&parentpath=0,8,10 9）