國際經濟景氣陸續復甦之際，惟獨台灣市況恢復遲緩。台灣政治環境的不穩定，加上台海政策不明朗，許多外資大廠接二連三搬遷大陸設廠，台商亦遠走大陸，求取廉價成本，以提高盈餘。政府政策卻背道而馳採鎖國政策，銀行業無法提供直接資金服務，致資金寬鬆，同業競爭加劇。為消化資金，朝向消費金融發展。浮濫的發行現金卡及信用卡以搶攻市場占有率，民眾有信用擴張的危機，連帶產生雙卡風暴，而其效應影響到各行各業，各發卡銀行增提呆帳準備及打銷呆帳，致銀行業普遍盈餘不佳。
本研究自雙卡效應切入，研討銀行市場策略的有效性。經歸納、提供實例、配合理論，銀行業當今面臨四項問題：
(1)市場機制不彰，政府採金融保護策略，易使業者喪失國際競爭力。
(2)風險管理能力薄弱，分「政府監理能力受考驗」及「銀行業欠缺創新能力」說明之。
(3)道德教育待加強，應積極培育有知識、有思辨力和擔當的人民，分別以「政府層面」、「銀行從業人員層面」和「民眾層面」說明。
(4)控管觀念待加強，應把內部控制和風險管理列入市場策略之規劃。
本研究之結論與建議簡述如下：
(1)政府層面，提昇全民教育，作育英才以維持企業及政府的永續經營。政府應該調整金融自由化的思考邏輯，並提高金融監理能力。
(2)銀行業者層面，擬定市場策略應重視產品設計過程，尚應融入風險管理及落實內部控制觀念。加強從業人員三達德，倫理、正直、名譽的教育。強調全員控管觀念，上至董事會成員及高階主管的重視。

Under the impact of over fund situation in recent Taiwan financial market, we concern about the competitive environment caused by some worldwide famous brand companies relocated their factories or suppliers to cheaper labor cost area mainly in mainland China, which resulted a declining business growth rate of banks. In addition, conservative government regulations restricted Taiwanese investment activities. The most banks are not able to promote business directly to enterprises who have put major investment in China; therefore bank market policy is tend to diversify the product lines into consumer loan market, especially in individual credit line, such as cash-advance card and credit card in order to maintain business growth.
The motive of this study is based on the reality that a tremendous amount of default card events occurred in late 2005 till now. As a result, Taiwan domestic economic environment deteriorated which cannot catch up with an upward world economy growth trend. A lot of banks suffered a burden of bad debt allowance and the expenses associated, which caused a miserable performance in terms of profitability. The findings stated below:
(1)The protectionism in banking business industry is still valid instead of liberalization.
(2)Risk management capability is weak, so that supervisory executive power of government is inexperienced to handle the current financial environment. Most of banks, adopted a market-follower strategies instead of creation.
(3)An ethic basis for education was not well attended to.
(4)Risk management and internal control concept have been neglected.
Suggestions are given as follows,
(1)For government aspect, to activate the financial market by lifting ban liberally, in order to grab the valuable supervisory experience in financial business.
(2)For banks aspect, an emphasis on the bank motto, that is Ethics, Integrity and Reputation for both staff members and the management level. Additionally, to inject risk management scheme and internal control mechanism into market strategy planning.

中文部份：
[1]工商時報社論(2006)，「徹底揚棄金融保護主義，金改才有成功希望」，A2頁。
[2]工商時報社論(2007)，「只起訴力霸集團豈能喚回公理正義」，A2頁。
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英文部份：
[1]Cynthia Glassman (2000), "Evolution in Risk Strategy", RMA Journal, Available at http://risk.rdec.gov.tw.
[2]Philip Kotler & Kevin Lane keller (1970), "Marketing Management", 3rd edition，Chapter 7, pp.116–132, Chapter 9, pp.167 - 173, Chapter 11, pp. 200 - 210.